홈택스 종합소득세 연금계좌 세액혜택 입력 방법(IRP, 연금저축보험, 연금저축펀드)

홈택스 종합소득세 연금통장 세액감면 입력 방법(IRP, 연금저축보험, 연금저축펀드)

40대 중반의 개인사업자인 필자는 65세 이후 연금으로만 매달 300만 원 정도의 고정 생활비 만들기를 목적으로 증권사 연금저축계좌를 사용해 주식을 사고팔며 직접 관리하고 있습니다. 연금계좌에서 미국 ETF를 사서 모으면 세액감면 혜택과 함께 과세이연 효과를 누릴 수 있어서 일석이조입니다. 또한 복리로 굴러가기 때문에 알면서도 안 할 이유가 없습니다. 그래서 주변 지인들에게 많이 권유도 하고 가입시키고 있는데요. 하지만 2023년부터 세액공제를 받을 수 있는 금액이 늘어나 기대가 큰데요. 변화되는 세액감면 금액은 얼마인지 알아보았습니다.

안정되는 노후 생활을 보장하기 위해 만든 금융상품으로 최소한 5년 이상 납부하고 만 55세 이상이 되면 희망하는 기간10년 이상에 받을 수 있는 개인 연금이라고 할 수 있습니다.

연금저축펀드 vs 연금저축보험

연금저축펀드는 증권사에서 가입이 가능한 상품이며, 저축보험은 보험사에서 가능한 상품입니다. 안정되는 것을 추구한다면 보험상품이 좋지만, 반대로 수익률을 극대화 시킨다면 연금저축펀드를 가입하고 있습니다. 그리고 많은 분들이 연금저축펀드를 택하고 있는 상황입니다.

특히 23년 이전의 경우 최대 400만원 까지 연마다 세액공제가 가능했지만, 2023년 부터는 최대 600만원까지 세액공제가 가능하도록 변경되었습니다.

개인형 퇴직연금도 700만원에서 900만원까지 늘어났기 때문에 전년대상대적으로 추가로 200만원 세액공제가 가능하게 되었습니다.

연금저축펀드의 우대조건

N사 투자증권에서는 연금저축펀드 통장 개설할 경우 옵션들이 많기 때문에 해당 증권사 계좌를 저는 추천드리고 있습니다. 처음 장기간 자금이 묶여있기 때문 중간에 여웃돈이 혹은 긴급자금이 필요할 수가 있습니다. 그렇게 될 경우 연금저축펀드를 담보로 대출해주는 옵션을 가지고 있습니다. 또한 연금저축펀드 계좌를 이용하여 증권 청약도 가능하도록 하고 있으며 수수료 무료 혜택을 주고 있습니다.

여러 증권사들이 이런 우대 조건들에 에 관해 다르기 때문에 여러 연금저축펀드 상품들을 비교해보시는 것이 중요합니다.

소득에 따라 변경되는 연금저축, IRP 공제율

연금저축, IRP 계좌에 연금을 납입하면 세액을 공제받는다고 했죠. 얼마만큼 공제를 받을 수 있는지, 즉 공제율이 소득에 따라 변경되는 점도 유의해야 합니다. 총수입이 5,500만 원 이하라면 자신이 납입한 돈의 16.5를 돌려받을 수 있습니다. 총수입이 5,500만 원을 초과한다면 납입액의 13.2를 돌려받게 됩니다. 현재 내 수입이 5,500만 원 이하라면 1년이라도 빨리 가입하는 게 조금이라도 이득일 것 같습니다.

2023년에 크게 변경되는 내용 중 제일 중요한 건 납입한도 입니다. 연금예금 계좌는 소득 수준 상관없이 무관하게 600만 원으로 공제 한도가 변경됩니다. 총 급여 5500만 원 이하인 경우 최대한도만큼 납입시 혜택이 66만 원에서 99만 원까지 늘어납니다. 연말정산을 하는 경우 99만 원을 돌려받고 종합소득세를 납부하는 경우 내야 할 세금에서 공제해 줍니다. 공제율이 15와 12로 나뉘는 기준 총급여액은 5500만 원이며 종합소득금액의 경우 4500만 원입니다.

그래서 연금저축의 경우 연금 보험과 다르게 연말에 한꺼번에 입금하든, 매달 나누어서 입금하든 상관없이 무관하게 세제혜택을 받을수 있습니다.

연금통장 연금저축펀드 IRP 활용 방법

세부적으로 연금계좌, 즉 연금저축펀드와 IRP를 활용하는 방법은 다음과 같습니다. 세액감면 목적인 경우, 지난해 원천징수 영수증에 표기된 결정세액을 확인합니다. 결정세액을 확인하는 이유는 을 참조 바랍니다. 해당 결정세액으로 역산하여 자신이 연금계좌에 납입할 금액을 결정합니다. 해당 금액을 한 번에 납입할 수도 있고, 12로 나누어 월에 일정 금액씩 납입할 수 있습니다. 납입 순서는 연금저축펀드 한도를 먼저 채우시고, 그다음 IRP를 채우는 것을 추천드립니다.

납입 후 투자 항목은 주로 미국 지수 ETF와 같이 장기적으로 우상향 하면서 높은 수익률을 줄 수 있는 항목을 선정합니다. 더 분명한 연금통장 운용 방법 연관 정보를 원하시는 분들은 을 참고하시는 것도 좋은 선택입니다.

자주 묻는 질문